Les obligations professionnelles en matière de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. Sont-elles encore suffisantes pour la place financière du Luxembourg?
DOI:
https://doi.org/10.24310/chrlpl.10.2016.23901Keywords:
Blanqueo de capitales, Financiación del terrorismo, Obligaciones profesionales, 4ª directiva europea en materia de la lucha contra el blanqueoAbstract
El presente artículo ofrece una aproximación crítica sobre una materia compleja referida a las obligaciones profesionales en materia de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Es importante, antes de nada, determinar las infracciones primarias que se encuentran en el origen de estas actividades. Además, se hace un estudio de las fórmulas adoptadas en Luxemburgo respecto a la 4ª directiva europea en materia de lucha contra el blanqueo.
References
1 Je tiens à remercier à Julie Chow pour ses travaux préparatoires.
2 Arrêt N° 279/09 X de la Cour d’appel du 06/06/2009 (http://pasicrisie.lu/pdf/arrets/090603_279.pdf).
3 Blanchiment de capitaux – GAFI FAQ (http://www.fatf-gafi.org/fr/pages/foireauxquestionsfaq/ blanchimentdecapitaux).
4 Crédit lyonais – Lutte contre le BCL 2014. https://www.lcl.com/guides-pratiques/zooms-economiques/blanchiment-argent.jsp.
5 Présentation élaborée par Julie Chow : Comparaison des articles de la Directive 2005/60/CE et Directive (UE) 2015/849.
6 Amendement (11) de la Directive (UE) 2015/849.
7 Amendement (6) de la Directive (UE) 2015/849.
8 Amendement (43) de la Directive (UE) 2015/849.
9 Amendement (14) de la Directive (UE) 2015/849.
10 Amendements (22) et (23) de la Directive (UE) 2015/849.
11 Amendement (54) de la Directive (UE) 2015/849.
12 Amendement (28) de la Directive (UE) 2015/849.
13 Amendement (59) de la Directive (UE) 2015/849.
14 Annexe pour des cas de violation des obligations professionnelles.
15 Art. 3 (2) de la loi modifiée du 12 novembre 2004 et art. 13 de la Directive (UE) 2015/849.
16 Art. 3 (4) de la loi modifiée du 12 novembre 2004 et art. 14, §1 de la Directive (UE) 2015/849.
17 Art. 3 (3) de la loi modifiée du 12 novembre 2004.
18 Art. 3 (7) de la loi modifiée du 12 novembre 2004 et art. 11 de la Directive (UE) 2015/849.
19 Art. 10 de la Directive (UE) 2015/849.
20 Art. 3 (5) de la loi modifiée du 12 novembre 2004 et art. 14, §5 de la Directive (UE) 2015/849.
21 Art. 40, 1. de la Directive (UE) 2015/849.
22 Art. 4 (1) de la loi modifiée du 12 novembre 2004.
23 Art. 4 (2) de la loi modifiée du 12 novembre 2004.
24 Rapport d’activité 2011 de la CRF.
25 Rapport d’activité 2012 de la CRF.
26 Rapport d’activité 2012 de la CRF.
27 Cf. Statistiques de la cellule du renseignement financier 2013 http://www.statistiques. public.lu/fr/actualites/conditions-sociales/justice/2014/10/20141015/index.html.
